Contribuyó demasiado a su 401(k)? Esto es lo que hay que hacer

Si ha descubierto que ha contribuido en exceso a su plan 401(k) patrocinado por el empleador: en primer lugar, felicidades por haber alcanzado el máximo de contribuciones libres de impuestos a sus ahorros para la jubilación. Ese hábito dará sus frutos a la larga.

Pero el tiempo corre para notificar al administrador de su plan y corregir el problema antes del 15 de abril. Si no actúa, en el peor de los casos puede tributar dos veces por la cantidad que supere el límite de aportación de 19.500 dólares en 2021 y 20.500 dólares en 2022 (26.000 dólares en 2021 y 27.000 dólares en 2022 para los mayores de 50 años).

"¿Quién quiere pagar impuestos sobre cualquier cantidad dos veces, ¿verdad??" dice Denise Appleby de Appleby Retirement Consulting, una firma de Atlanta que ayuda a las empresas a administrar los planes de jubilación del empleador.

Esto es lo que debe hacer para corregir el problema y cómo evitarlo en el futuro.

Esto es lo que debe hacer antes de presentar sus impuestos

Póngase en contacto con su empleador o con el administrador del plan. Aquí puede ser útil un poco de jerga: Dígale al administrador de su plan que ha hecho una "exceso de aplazamiento." Por ejemplo, si ha contribuido en exceso con 1.000 dólares, esa cantidad debe pagarse antes del 15 de abril.

El administrador del plan está obligado a devolverle el exceso de fondos, como "distribución correctiva" – además de calcular y devolver las ganancias adicionales (si las hay) y volver a emitir la documentación que corrige la sobrecontribución del 401(k). "Eso lleva tiempo, y a veces las empresas pueden moverse lentamente haciendo esto," Appleby dice.

«Corregir un exceso de cotización lleva tiempo, y las empresas pueden ir despacio haciendo esto.»

Denise Appleby, Appleby Retirement Consulting

Obtenga un nuevo W-2 y pague impuestos. El exceso de aportación devuelto se sumará a su salario total imponible del año anterior, por lo que se emitirá un W-2 modificado. Su factura fiscal aumentará (o su reembolso se reducirá) en relación con el importe del exceso de aportación al plan 401(k).

Gestionar el exceso de ganancias. Cualquier ingreso obtenido por el exceso de contribución contará en su factura de impuestos, que se debe el siguiente mes de abril. Recibirá un formulario 1099-R al final del año fiscal en el que se le devolvieron las ganancias.

Dos notas importantes

No se confunda con un salto en los límites de aportación. El IRS anuncia a menudo un aumento de los límites de contribución al 401(k), pero el cambio suele ser para el año siguiente. Asegúrese de leer los detalles de cualquier aumento de las cotizaciones para comprender cómo se aplica a usted.

No se trata de las aportaciones complementarias de su empresa. Este escenario aborda sólo el límite de los salarios antes de impuestos que aportó al plan. Piense en aportar lo máximo posible para obtener la totalidad de los fondos de contrapartida de su empresa, pero asegúrese de que sus aportaciones no superan el límite.

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Cómo hacer frente al exceso de aportaciones al plan 401(k) después del día de los impuestos

Las malas noticias. Acabará pagando impuestos dos veces por la cantidad que sobrepase el límite si la sobrecontribución del 401(k) no se le devuelve antes del 15 de abril.

Primero se tributará en el año en que se contribuya en exceso, y de nuevo en el año en que se produzca la corrección, dice Appleby.

Razones comunes para el exceso de aportaciones al 401(k)

Estos son algunos escenarios en los que es más probable que se produzca un exceso de aportaciones:

• Has cambiado de empresa y de plan de jubilación durante el año fiscal. "Esta es probablemente la razón más común," Appleby dice. "Y has aportado demasiado a cada plan." Asegúrese de que su nuevo proveedor conozca el saldo del año hasta la fecha de sus aportaciones a su antiguo plan de jubilación. Y considere la posibilidad de traspasar las cuentas 401(k) de empresas anteriores a su nuevo plan o a una cuenta de jubilación individual.

• Tienes dos trabajos con dos planes de jubilación. "Ahora hay mucha gente que tiene dos trabajos," Appleby dice. Es importante recordar que las aportaciones a planes de jubilación independientes, como el 401(k) y el 403(b), no pueden superar colectivamente el límite. "Los participantes en el plan a menudo no se dan cuenta de que el límite es individual, no del plan," Appleby dice. "Y como resultado aportan la máxima cantidad a cada plan."

Si usted'está inscrito en un plan de jubilación 457(b), que tiene un límite de contribución diferente que puede ser mayor.

«Los participantes en el plan a menudo no se dan cuenta de que el límite de contribución es sobre una base individual, no sobre una base de plan.»

Denise Appleby, Appleby Retirement Consulting

• Ha recibido un aumento de sueldo o bonificaciones durante el año fiscal. Mucha gente establece y olvida sus niveles de contribución automática como un porcentaje de sus ingresos para obtener la totalidad de los dólares de coincidencia de su empleador. Eso es inteligente. Eso es dinero gratis.

Pero, por ejemplo, su inteligencia también le llevó a un ascenso con un aumento de sueldo o una bonificación. Ahí es donde puede surgir el problema, dice Appleby.

"Podría decirse que estoy haciendo una contribución salarial del 10%: descuente el 10% de mi sueldo cada mes," dice. "Y luego recibes un gran aumento de sueldo a mitad de año. Eso hace que este 10% también sea más."

Ahorrar todo lo que pueda para la jubilación es, por supuesto, una buena idea. Cruzar la línea hacia el exceso de contribuciones puede ser un dolor, pero cualquier penalización será leve en comparación con los beneficios a largo plazo del ahorro para la jubilación. Y tenga en cuenta que todavía puede invertir ese dinero a través de una cuenta de corretaje imponible.