Lista de verificación para la preparación de impuestos: Qué reunir antes de presentarla

Tanto si contrata a un profesional como si lo hace usted mismo, necesita cierta información y documentación para presentar su declaración de la renta. Esta es una lista de comprobación de preparación de impuestos que la mayoría de los contribuyentes podrían necesitar para completar el trabajo.

Información personal

Comencemos con los elementos obvios en cualquier lista de verificación de preparación de impuestos.

• Los impuestos del año pasado, tanto su declaración federal como, si procede, la estatal. Estos no son estrictamente necesarios, pero son buenos para refrescar lo que declaraste el año pasado y los documentos que utilizaste.

• Números de la Seguridad Social de usted, su cónyuge y todos los dependientes. Recuerde que, además de los hijos, los dependientes pueden ser los padres ancianos y otras personas. 

Ingresos

Reúne todos los documentos que confirmen el dinero que recibiste durante el año anterior.

• Formularios W-2. Los empleadores deben emitir su W-2 antes de enero. 31, así que esté atento a sus buzones, tanto físicos como electrónicos.

• Formularios 1099. Cada uno de ellos termina con un sufijo diferente, según el tipo de pago que haya recibido. Por ejemplo, el formulario 1099-MISC es para el trabajo por contrato. Si te pagan a través de un tercero, como PayPal o Amazon, es probable que recibas un 1099-K. Las ganancias de las inversiones aparecen en el 1099-INT para los intereses, en el 1099-DIV para los dividendos y en el 1099-B para las transacciones gestionadas por los agentes de bolsa.

Deducciones

Las deducciones ayudan a reducir su renta imponible, lo que generalmente significa una factura de impuestos más baja. La clave para reclamar las deducciones es la documentación: no sólo puede protegerle si alguna vez le hacen una auditoría, sino que puede reducir su factura fiscal ayudándole a recordar qué debe reclamar. Reunir esos registros puede llevar tiempo, pero puede valer la pena, dice Norm Blatner, contador público de Blatner & Mineo en Buffalo, Nueva York.

«Así que digamos que, ya sabes, 150 o 200 dólares más [están] en tu reembolso de impuestos. ¿Merece la pena gastar una o dos horas para conseguir 150 o 200 dólares más??», pregunta.

No es necesario detallar para beneficiarse de algunas deducciones. Estos están listados directamente en el Formulario 1040. Hay más deducciones disponibles si detallas los gastos en el Anexo A.

A continuación, un resumen de algunas deducciones fiscales populares. Asegúrese de tener la documentación de cada una de ellas antes de presentarla:

• Aportaciones a cuentas de jubilación. Puedes deducir las aportaciones a una cuenta de jubilación tradicional o a una cuenta de jubilación de autónomos. Sólo asegúrese de mantenerse dentro de los límites de contribución.

• Gastos de educación. Los estudiantes pueden reclamar una deducción por la matrícula y las tasas que pagaron, así como por los intereses pagados por un préstamo estudiantil. El IRS no aceptará su solicitud de deducción sin el formulario 1098-T, que muestra sus transacciones de educación. El formulario 1098-E contiene detalles sobre su préstamo estudiantil.

• Facturas médicas. Los gastos médicos podrían suponer un ahorro fiscal, pero sólo si suman más del 7.5% del ingreso bruto ajustado para la mayoría de los contribuyentes.

• Impuestos sobre la propiedad e intereses hipotecarios. Si el pago de su hipoteca incluye una cantidad en depósito para los impuestos sobre la propiedad, se incluirá en el formulario 1098 que le envía su prestamista. Ese documento también mostrará la cantidad de intereses del préstamo hipotecario que puedes reclamar en el Anexo A.

• Donaciones benéficas. Para asegurarse de que su generosidad le salga a cuenta a la hora de pagar los impuestos, guarde los recibos de las donaciones benéficas. Hacienda podría rechazar su solicitud si no tiene la verificación.

• Gastos de clase. Si eres un profesor de escuela o cualquier otro educador que reúna los requisitos, puedes deducir hasta 250 dólares gastados en material de clase.

• Impuestos estatales y locales. Puede deducir otros impuestos, como los impuestos estatales y locales sobre la renta o sobre las ventas (hasta 10.000 dólares, incluidos los impuestos sobre la propiedad). No necesita recibos para el impuesto sobre las ventas; el IRS proporciona tablas con los importes medios que puede reclamar. Sin embargo, el impuesto sobre una compra importante puede añadirse al importe de la tabla, así que guarda esos recibos.

Tenga en cuenta que los impuestos estatales pagados deben figurar en su W-2, pero recuerde añadir los impuestos estatales estimados que haya pagado durante el año.

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Créditos

Lo siguiente en la lista de preparación de impuestos son los créditos, que son los primos más valiosos de las deducciones: Proporcionan recortes dólar por dólar en cualquier impuesto que deba. Pero al igual que con las deducciones, necesita documentación para reclamarlas. Estos son algunos de los créditos fiscales más populares:

• Créditos «American Opportunity» y «Lifetime Learning». Estos créditos relacionados con la educación pueden ahorrarle bastante dinero. Al igual que en el caso de la deducción por matrícula y tasas, se requiere el formulario 1098-T para reclamar.

• Crédito fiscal por hijo. El crédito fiscal estándar por hijo tiene un valor de hasta 3.600 dólares por hijo en 2021. Si ha ampliado su familia mediante la adopción, podría tener derecho a créditos fiscales adicionales.

• Crédito por aportaciones al ahorro para la jubilación (también conocido como Crédito al Ahorrador's). Las aportaciones a un plan 401(k), a un plan similar patrocinado por la empresa o a una cuenta IRA pueden permitirle solicitar este crédito (lea cómo funciona).

» MÁS: Vea 20 deducciones y créditos fiscales populares que podrían ahorrarle dinero este año

Pagos

A la mayoría de nosotros nos retienen los impuestos sobre la renta de nuestros cheques para cubrir nuestras obligaciones fiscales; esa cantidad figura en nuestros formularios W-2. Pero si hizo pagos de impuestos federales estimados durante el año, tenga también esta cantidad a mano.

Esta lista de comprobación para la preparación de los impuestos cubre cuestiones de preparación comunes a la mayoría de los declarantes, pero los impuestos son diferentes para cada uno de nosotros. Prepárese para adaptar la lista de comprobación de preparación de impuestos a su situación.

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