Los Roth 401(k) son similares a los 401(k) normales, salvo que las aportaciones a la cuenta Roth se hacen después de impuestos y los retiros en la jubilación están libres de impuestos.Arielle O'Shea Sep 24, 2020
Muchos o todos los productos que aparecen aquí son de nuestros socios que nos compensan. Esto puede influir en los productos sobre los que escribimos y en el lugar y la forma en que el producto aparece en una página. Sin embargo, esto no influye en nuestras evaluaciones. Nuestras opiniones son propias. Aquí tiene una lista de nuestros socios y así'es como ganamos dinero.
La información sobre inversiones que se ofrece en esta página tiene únicamente fines educativos. nuestro sitio web no ofrece servicios de asesoramiento o corretaje, ni recomienda o aconseja a los inversores que compren o vendan acciones o valores concretos.
El Roth 401(k), primo cercano del 401(k) tradicional, adopta el tratamiento fiscal de una Roth IRA y lo aplica a su plan de trabajo: Las aportaciones salen de su nómina después de impuestos, pero las distribuciones en la jubilación están libres de impuestos. Eso significa que usted evita pagar impuestos sobre el crecimiento de la inversión.
Aproximadamente la mitad de las empresas ofrecen ahora el Roth 401(k) junto con la versión tradicional. Si el suyo lo hace, ¿debe despreciar el statu quo?? Aquí tiene un breve resumen de la Roth 401(k) frente a la Roth IRA. 401(k).
En qué difieren
En primer lugar, lo que no es diferente: el límite de aportación del 401(k) se aplica a ambas cuentas. Puede aportar hasta 19.500 $ en 2021 y 20.500 $ en 2022 (26.000 $ en 2021 y 27.000 $ en 2022 para los mayores de 50 años).
Puede contribuir a ambas cuentas en el mismo año, siempre que mantenga sus contribuciones totales por debajo de ese tope.
La diferencia entre el Roth 401(k) y el 401(k) tradicional radica en cómo se gravan las aportaciones y las distribuciones.
Roth 401(k) frente a. 401(k) tradicional
|
401(k) tradicional |
Roth 401(k) |
|
|---|---|---|
|
Tratamiento fiscal de las aportaciones |
Las aportaciones se realizan antes de impuestos, lo que reduce su renta bruta ajustada actual. |
Las aportaciones se realizan después de impuestos, sin afectar a la renta bruta ajustada actual. Las aportaciones del empleador deben ir a una cuenta antes de impuestos y están sujetas a impuestos cuando se distribuyen. |
|
Tratamiento fiscal de las retiradas |
Las distribuciones en la jubilación tributan como ingresos ordinarios. |
No hay impuestos sobre las distribuciones cualificadas en la jubilación. |
|
Normas de retirada de fondos |
Los retiros de las aportaciones y las ganancias están sujetos a impuestos. Las distribuciones pueden ser penalizadas si se realizan antes de los 59½ años, a menos que se cumpla una de las excepciones del IRS. |
Las retiradas de las aportaciones y los beneficios no están sujetas a impuestos siempre que el IRS considere que la distribución está cualificada: La cuenta se ha mantenido durante cinco años o más y la distribución es:
A diferencia de las cuentas Roth IRA, no puede retirar las aportaciones en el momento que desee. |
Cuál es el mejor para usted?
Esta decisión se reduce principalmente a cómo quiere ingresar dinero en la cuenta y cómo quiere retirarlo.
Empecemos por el día de hoy: poner el dinero en. Si prefiere pagar impuestos ahora y quitárselos de encima, o cree que su tipo impositivo será más alto en la jubilación que ahora, elija un Roth 401(k).
Al pagar los impuestos sobre ese dinero ahora, se está protegiendo de un posible aumento de los tipos impositivos cuando llegue la jubilación, aunque su propia renta imponible puede reducirse, lo que podría situarle en un tramo impositivo más bajo.
También tiene acceso a un fondo de dinero más valioso durante la jubilación: 100.000 dólares en una cuenta Roth 401(k) son 100.000 dólares, mientras que 100.000 dólares en una cuenta 401(k) tradicional son 100.000 dólares menos los impuestos que deberá pagar por cada distribución.
A cambio, cada aportación al plan Roth 401(k) reducirá su sueldo en mayor medida que una aportación al plan 401(k) tradicional, ya que se realiza después de impuestos y no antes. Si su objetivo principal es reducir su renta imponible ahora o aplazar los impuestos hasta la jubilación porque cree que su tipo impositivo bajará, lo hará con un 401(k) tradicional.
Sepa que:
-
Usted está postergando esos impuestos a un momento en el que sus ingresos y los tipos impositivos son relativamente desconocidos, y podrían ser más altos si avanza en su carrera y empieza a ganar más
-
Si quiere que el valor después de impuestos de su 401(k) tradicional sea igual a lo que podría acumular en un 401(k) Roth, debe invertir el ahorro de impuestos de la contribución anual al 401(k) tradicional. Para más información, consulte nuestro estudio sobre la ventaja de la cuenta IRA Roth, que también se aplica aquí.
Si no puede o no quiere invertir ese ahorro fiscal -y podría ser una cantidad considerable, para aquellos que se encuentran en tramos impositivos elevados y hacen las máximas aportaciones- el Roth 401(k) es una buena opción.
No se trata sólo de los impuestos
Los impuestos son importantes, y son el principal factor en este debate. Pero hay otros puntos a tener en cuenta:
-
Si puede optar a una cuenta IRA Roth. Las cuentas IRA Roth tienen límites de ingresos; los 401(k) Roth no. Si gana demasiado para poder optar a la Roth IRA, el Roth 401(k) es una oportunidad para acceder al crecimiento de la inversión libre de impuestos del Roth.
-
Ciertos umbrales de ingresos en la jubilación. Sacar parte de tus ingresos de jubilación de un Roth puede reducir tus ingresos brutos a ojos de Hacienda, lo que a su vez puede reducir tus gastos de jubilación. Unos ingresos más bajos en la jubilación pueden reducir los impuestos que paga por sus prestaciones de la Seguridad Social y el coste de las primas de Medicare que están vinculadas a los ingresos.
-
Acceso a su dinero de jubilación. Lamentablemente, el plan Roth 401(k) no tiene la flexibilidad de una cuenta IRA Roth; no puede retirar las aportaciones en cualquier momento. De hecho, en algunos aspectos es menos flexible que un 401(k) tradicional, debido a esa regla de los cinco años: Aunque cumpla 59½ años, su distribución no será válida a menos que haya mantenido la cuenta durante al menos cinco años. Eso es algo que hay que tener en cuenta si se empieza tarde.
-
Distribuciones mínimas obligatorias en la jubilación. Ambas cuentas exigen que los titulares empiecen a realizar distribuciones a los 72 años, pero el dinero de un Roth 401(k) puede transferirse fácilmente a una Roth IRA, lo que le permitirá evitar esas distribuciones e incluso transmitir ese dinero a los herederos.
Por último, recuerde que puede dividir la diferencia y contribuir a ambas cuentas, y que puede cambiar de una a otra a lo largo de su carrera o incluso durante el año, siempre que su plan lo permita. Utilizar ambas cuentas diversificará su situación fiscal en la jubilación, lo que siempre es positivo.