Qué inversiones son las mejores para su Roth IRA?

Las acciones, los bonos y los fondos de inversión son todas las inversiones que puede elegir en una IRA. Pero algunas subcategorías de estos activos pueden ser más adecuadas para una IRA Roth que para una IRA tradicional.

¿Por qué ciertos activos son más adecuados para Roth?? Respuesta corta: debido a la forma en que el IRS grava los ingresos. Cuanto menos eficiente desde el punto de vista fiscal sea una inversión, mayor será el beneficio de mantenerla en una cuenta IRA Roth.

En general, considere la posibilidad de mantener en un Roth cualquier inversión que traiga:

• Alto potencial de crecimiento (acciones individuales que podrían aumentar drásticamente su valor)

• Dividendos generosos (REITs u otras inversiones que generan ingresos)

• Altos niveles de rotación (fondos de inversión de gestión activa)

• Eventos de negociación frecuentes (en los que la actividad del inversor desencadena hechos imponibles)

La ventaja del Roth

Tanto en las cuentas IRA tradicionales como en las Roth, el crecimiento de las inversiones no suele estar sujeto a impuestos mientras el dinero permanezca en la cuenta. Es cuando los inversores comienzan a realizar distribuciones de sus carteras durante la jubilación cuando las diferencias en el tratamiento fiscal se hacen evidentes:

• Los retiros de una cuenta IRA tradicional se gravan al tipo impositivo del titular de la cuenta. En ese momento, deberá pagar impuestos tanto por las ganancias (que han crecido con impuestos diferidos) como por sus aportaciones originales (que obtuvieron un pase de impuestos cuando financiaron la cuenta y dedujeron esas aportaciones de sus impuestos sobre la renta).

• Lo contrario de todo lo anterior es cierto para la Roth IRA. Los ahorradores no obtienen ninguna desgravación fiscal por adelantado; las aportaciones se realizan con dinero después de impuestos. Pero su paciencia se ve recompensada cuando llega el momento de las distribuciones: Los retiros de ganancias (que han crecido libres de impuestos) y las contribuciones de una IRA Roth suelen estar libres de impuestos porque, recuerde, usted liquidó su cuenta de impuestos al principio al financiar la cuenta con dinero que el IRS ya gravó.

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Optimización fiscal en acción

Supongamos que un inversor destina 5.500 dólares a comprar un puñado de acciones con alto potencial de crecimiento en su Roth IRA. Durante los próximos 25 años, las empresas prosperan y generan una rentabilidad anual media del 15% al año.

Sus inversiones tienen ahora un valor aproximado de 180.000 dólares. Si mantiene esas acciones en una cuenta Roth IRA, puede retirar 180.000 dólares de la cuenta libres de impuestos, independientemente del tramo impositivo en el que se encuentre durante la jubilación.

Si se deposita el dinero en una cuenta IRA tradicional, se obtendrían unos 150.000 dólares después de pagar los impuestos (si estuviera casada, presentara una declaración conjunta y se acogiera a la deducción estándar). Por ello, es aconsejable guardar sus inversiones más agresivas, con mayores perspectivas de rentabilidad total, en una cuenta IRA Roth.

Las inversiones que se beneficiarán del crecimiento libre de impuestos que ofrece la Roth incluyen acciones y fondos de inversión de pequeña capitalización, acciones internacionales (especialmente empresas de mercados emergentes o fondos que se centran en la tenencia de este tipo de empresas), bonos corporativos de alto rendimiento y ofertas públicas iniciales, o IPOs.

» MÁS: Siga estos sencillos pasos para empezar a invertir en acciones.

Por otro lado, colocar inversiones como los mercados monetarios o los certificados de depósito en una cuenta Roth no es realmente rentable, ya que estas inversiones de crecimiento lento que obtienen rendimientos de un solo dígito no supondrán una gran carga fiscal en el futuro.

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Otras razones para favorecer un Roth

Los impuestos que debe pagar por los retiros no son la única razón para conocer las implicaciones de la ubicación de los activos.

Las características fiscales de las propias inversiones es otro factor a tener en cuenta. Por ejemplo, una inversión que genera ingresos por intereses que ya están exentos de impuestos no necesita la cobertura que ofrece la Roth. Los dividendos pagados por los bonos municipales, por ejemplo, ya están exentos de impuestos federales.

Por otro lado, los dividendos pagados por los REIT (fondos de inversión inmobiliaria) no están al abrigo de la Hacienda Pública. Y como los REIT son conocidos por sus generosos dividendos, el Roth es un hogar ideal para este tipo de inversiones.

«Para los operadores activos, una IRA Roth es ideal.»

Otra consideración es la frecuencia de la actividad comercial que tiene lugar dentro de la cuenta – y dentro de las inversiones mantenidas en la cuenta.

En una cuenta normal, sujeta a impuestos, los inversores que entran y salen de sus posiciones se exponen con frecuencia a los impuestos sobre las plusvalías. Las inversiones que se mantienen en una cuenta sujeta a impuestos durante menos de un año están sujetas a las ganancias de capital a corto plazo, que tributan a un tipo mayor que las ganancias de capital a largo plazo.

Para los operadores activos, una cuenta IRA Roth es ideal: El IRS ni siquiera le exige que declare los impuestos sobre las ganancias de capital cada año. Y, por supuesto, las distribuciones cualificadas en la jubilación están libres de impuestos.

Por la misma razón, los fondos de inversión de gestión activa con altas tasas de rotación se adaptan bien a las protecciones fiscales de la Roth. (Nota al margen: Los fondos de gestión pasiva -fondos de inversión indexados y ETFs, por ejemplo- tienen menos compras y ventas internas.)

Por último, tenga en cuenta su calendario a la hora de decidir si desea mantener una inversión en una cuenta Roth, tradicional o imponible. Cuanto más tiempo se pueda dejar pasar una inversión, mayor será la rentabilidad potencial y el número de dólares de impuestos que se ahorrarán al evitar una factura del IRS cuando finalmente se retire el dinero.