Plan 529 frente a. Roth IRA? El Roth gana, en su mayoría

Ya sabes que la universidad es cara, así que es bueno que no haya una, sino dos formas fiscalmente inteligentes de ahorrar para esos costes: Las cuentas IRA Roth y los planes 529. Así que, ¿cuál es mejor para ti??

Para empezar, vale la pena señalar que las normas de las cuentas IRA Roth y 529 son similares. (Para este artículo, nos centramos en los planes de ahorro 529, no en los planes de matrícula prepagada).1.) Ya sea con un Roth o un 529, usted pone el dinero después de los impuestos, y sus ahorros crecen libres de impuestos. Siempre que cumpla las normas, nunca deberá pagar impuestos sobre las ganancias de la inversión en ninguna de las dos cuentas.

«Mientras sigas las reglas, nunca deberás impuestos sobre las ganancias de las inversiones en cualquiera de las dos cuentas.»

Para muchos ahorradores, la cuenta IRA Roth es atractiva por su flexibilidad -se trata de cuentas de jubilación, pero siempre se pueden retirar las aportaciones sin penalización- y su amplia gama de opciones de inversión de bajo coste.

Vamos a desglosar las virtudes generales de la Roth, y las situaciones en las que una 529 puede superarla.

Las Roth son para la jubilación, pero son flexibles

Las cuentas Roth IRA se crearon para animar a la gente a ahorrar para la jubilación. Pero, a diferencia de lo que ocurre con otras cuentas de jubilación, siempre puedes retirar el dinero de la Roth IRA que has aportado, en cualquier momento, sin impuestos ni penalizaciones.

Nótese el énfasis en «aportado». Si retira las ganancias de la inversión en su cuenta Roth antes de los 59½ años, es probable que deba pagar impuestos sobre la renta y una multa del 10% sobre el dinero que retire de la cuenta.

Hay algunas excepciones: Si sacas dinero de Roth para pagar los costos universitarios calificados, entonces no deberás la multa del 10%. Sin embargo, deberá pagar impuestos sobre las ganancias de la inversión que retire (a menos que tenga más de 59½ años y haya sido propietario de la cuenta durante cinco años o más).

«Me gusta más la Roth por la flexibilidad y las mayores opciones de inversión», dice Mark Struthers, planificador financiero certificado y fundador de Sona Financial. «Una vez que el Roth está al máximo, me encanta el plan 529. Pero para la mayoría de los padres que no están seguros de los costes de la universidad, o de cuánto van a aportar, es difícil superar la Roth.»

Se abre una cuenta Roth IRA en un corredor de bolsa, a ser posible de bajo coste. Aquí tienes más información sobre cómo y dónde abrir una IRA.

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Los 529 son para la universidad (y también para el K-12)

Con un plan 529, siempre que el dinero que retires se destine a gastos educativos cualificados, no deberás impuestos ni multas. Y los gastos «cualificados» incluyen hasta 10.000 dólares para la matrícula de la escuela primaria y secundaria.

Pero si el dinero se destina a otro fin, puede que deba pagar impuestos y una penalización del 10% sobre las ganancias de la inversión. Esto significa que, a diferencia de lo que ocurre con un Roth, no puedes simplemente guardar esas ganancias para la jubilación si tu hijo o hija decide renunciar a la universidad.

Aun así, hay algunas situaciones en las que la balanza puede inclinarse a favor de un 529:

• Si su estado ofrece una desgravación fiscal 529 y tiene un buen plan 529. Esa deducción o crédito es como dinero gratis – y quién rechaza dinero gratis? (Bueno, en realidad, podría quererlo si el 529 de su estado tiene terribles opciones de inversión con ratios de gastos superiores al 1%.) Hemos enumerado los estados que ofrecen exenciones fiscales para las cuentas 529.

• Si vas a necesitar ayuda financiera. Los retiros de Roth generalmente cuentan como ingresos en el cálculo de la Solicitud Gratuita de Ayuda Federal para Estudiantes, o FAFSA, y tener más ingresos puede hacer mella en la cantidad de ayuda que recibe su familia. (Tenga en cuenta que los activos de la cuenta Roth IRA no se tienen en cuenta en la FAFSA mientras el dinero esté en la cuenta). Sólo los retiros pueden causar dolor en la ayuda financiera.) Mientras tanto, los 529 son más o menos lo contrario: Mientras que las distribuciones de un 529 propiedad de los padres no afectarán a la ayuda financiera, los activos del 529 propiedad de los padres pueden contar en tu contra en la FAFSA, aunque el porcentaje de afectación de los activos es mucho menor que el de los ingresos. (Las reglas son diferentes para 529s propiedad de los familiares que no son los padres del beneficiario.) Esta es una victoria bastante grande a favor de los planes 529, aunque Struthers dice que una estrategia es programar las distribuciones de Roth para "más adelante en la universidad, cuando no tenga que solicitar ayudas al año siguiente." Ten en cuenta que la FAFSA ahora requiere la información de tus ingresos de dos años antes; por ejemplo, en la FAFSA de 2018-19, reportas los datos de la declaración de impuestos de 2016.

• Si está por encima de los límites de la Roth IRA. En los ingresos más altos, puede encontrar límites de contribución Roth IRA. El plan 529 dice pshaw a los límites de ingresos!

• Si llega tarde al juego de los ahorros para la universidad y quiere ahorrar mucho dinero cada año. Las cuentas IRA Roth tienen límites de aportación anual (6.000 dólares al año, o 7.000 dólares si tienes más de 50 años). No hay límites anuales que retengan las 529. (Aunque si va a regalar más de 15.000 dólares a alguien en un año, infórmese sobre el impuesto sobre donaciones.)

• Si está seguro de que uno de sus hijos (u otro familiar) utilizará el dinero de la cuenta 529 para la universidad, no tendrá 59½ años cuando vayan a la universidad y no le molestan las posibles limitaciones de la inversión. En ese caso, podría aprovechar la ausencia de impuestos sobre la renta en los retiros de ganancias de la cuenta 529. Recuerde, mientras que el pago de los gastos de educación calificados lo libera de la penalidad del 10% del Roth, no necesariamente evita todos los impuestos sobre la renta en los retiros.

«Suelo recomendar a los padres que aprovechen las cuentas Roth si son elegibles», dice Brett Tushingham, planificador financiero certificado y miembro gerente de Tushingham Wealth Strategies. «Después de maximizar sus contribuciones Roth, entonces exploramos las cuentas 529, ya que ofrecen beneficios similares de retiro libre de impuestos cuando se utilizan para gastos de educación calificados.»

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