Definición, reglas y opciones de la IRA tradicional

Qué es una IRA tradicional?

Una IRA tradicional es un tipo de cuenta de jubilación individual en la que las personas pueden realizar aportaciones antes de impuestos y las inversiones en la cuenta crecen con impuestos diferidos. En la jubilación, el propietario paga el impuesto sobre la renta por los retiros de una IRA tradicional.

Cómo funciona una cuenta IRA tradicional?

Estas son las principales características de las IRA tradicionales y los conceptos generales.

• Se abre una IRA tradicional en una agencia de valores, un robo-advisor o un banco. Si obtiene una de un corredor de bolsa, podrá invertir en acciones y bonos; las cuentas IRA de los bancos suelen ofrecer certificados de depósito y cuentas de ahorro.

• Usted invierte el dinero de su cuenta. Puede invertir en acciones, bonos y otros activos. El crecimiento anual de su cuenta y la pérdida de dinero dependen de cómo invierta. Para un objetivo a largo plazo como la jubilación, las acciones y los bonos pueden ser una opción sensata por su mayor rentabilidad histórica. (Vea cómo invertir su cuenta IRA para obtener consejos sencillos de inversión).)

• Límites de las aportaciones. Puede añadir 6.000 $ al año en 2021 y 2022 (7.000 $ si tiene 50 años o más), incluso si también está contribuyendo a un 401(k) u otro plan de ahorro en el lugar de trabajo. Generalmente, usted (o su cónyuge) debe tener ingresos para contribuir a una IRA. También puede aumentar su cuenta IRA transfiriendo dinero de otra cuenta de jubilación.

• Las aportaciones pueden ser deducibles de impuestos. Por ejemplo, si tus ingresos son de 60.000 dólares y aportas 6.000 dólares a una IRA tradicional, tu renta imponible ese año bajará a 54.000 dólares, suponiendo que te acojas a la deducción fiscal (más abajo).

• Normas de retirada de fondos. Las ganancias no están sujetas a impuestos hasta que las retire. Las retiradas anticipadas pueden tributar como ingresos y tener una penalización del 10%.

• Las cuentas IRA tradicionales no son lo mismo que las Roth IRA. Con las cuentas IRA Roth no hay deducción fiscal cuando se hacen las aportaciones, pero los retiros están exentos de impuestos durante la jubilación. Nunca se pagan impuestos sobre las ganancias de las inversiones, siempre que se sigan las normas de la cuenta Roth IRA.

«Comparar las cuentas IRA Roth con las cuentas IRA Roth. IRAs tradicionales

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Aquí'se explica cómo abrir una cuenta IRA tradicional

Dos formas populares de obtener una cuenta IRA son a través de los corredores de bolsa y los robo-asesores.

«Vea nuestra lista de los mejores proveedores de cuentas IRA

Cuál es el beneficio de una IRA tradicional?

Estas cuentas tienen más ventajas que inconvenientes. Estos son algunos de los pros y los contras:

Distribuciones y retiros de la IRA tradicional

Aquí'está el resumen básico:

• Por lo general, puede empezar a retirar dinero de una cuenta IRA tradicional cuando cumpla 59 años y medio.

• Usted paga el impuesto sobre la renta regular sobre las distribuciones de su IRA tradicional. (Vea en qué tramo impositivo se encuentra'n.)

• Si retira dinero de su IRA tradicional antes de los 59 años y medio, es posible que tenga que pagar una penalización por retirada anticipada del 10%. Hay algunas excepciones a esta penalización por retirada anticipada, como necesitar el dinero para la universidad, comprar una casa u otras razones.

• No tiene que empezar a retirar dinero de su cuenta IRA tradicional sólo porque haya cumplido 59 años y medio. Puede esperar. Sin embargo, no puede esperar eternamente; debe empezar a realizar las distribuciones mínimas obligatorias (RMD) cuando cumpla los 70 años y medio o los 72, dependiendo de su fecha de nacimiento.

Quién puede optar por una IRA tradicional?

Las buenas noticias: Todo el mundo puede abrir y contribuir a una IRA tradicional. Las malas noticias: No todo el mundo puede deducir las aportaciones a una IRA tradicional.

Requisitos para una IRA tradicional si tiene un plan 401(k) u otro plan de la empresa

• Si usted o su cónyuge tienen un plan de jubilación en el trabajo, la cantidad de su contribución a la IRA tradicional que puede deducirse se reduce, o se elimina por completo, una vez que alcanza ciertos ingresos. Puede seguir haciendo aportaciones, pero no serán deducibles.

• Si usted, y su cónyuge si están casados, no tienen planes de jubilación en el trabajo, pueden deducir su aportación a la IRA independientemente de sus ingresos.

Nota: Los límites de ingresos se aplican a su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI), que es su ingreso bruto ajustado con algunas deducciones y exclusiones añadidas. Consulte la Publicación 590-A del IRS, Hoja de Trabajo 1-1, para obtener instrucciones completas sobre cómo calcular el IAM para las cuentas IRA tradicionales.

Límites de la IRA tradicional en 2021 y 2022

Estos límites de ingresos sólo se aplican si usted (o su cónyuge) tiene un plan de jubilación en el trabajo.

¿Debo contribuir a una IRA tradicional si no puedo deducirla??

Las aportaciones no deducibles a la cuenta IRA pueden seguir siendo valiosas: El dinero para la jubilación es dinero para la jubilación, y sus ganancias de inversión seguirán creciendo con impuestos diferidos. Pero esto también puede ser un dolor de cabeza: Usted es responsable de hacer un seguimiento de las contribuciones después de los impuestos mediante la presentación del formulario 8606 del IRS cada año, para que no tenga que volver a tributar por ese dinero cuando tome las distribuciones de la jubilación.

En resumen, hay mejores opciones que debería maximizar antes de seguir el camino de las cuentas IRA no deducibles. Son:

Si después de agotar esas dos opciones, todavía quiere considerar la ruta no deducible, vea nuestra página sobre las cuentas IRA no deducibles.

Otros tipos de IRA

Existen otros tipos de cuentas de jubilación populares, como la Roth, la SEP y la SIMPLE. Pero también existen estos tipos de cuentas IRA: Roth por la puerta trasera, conyugal, autodirigida, heredada y de reinversión. Puede obtener más información sobre cada una de estas cuentas IRA y otras en nuestra guía de cuentas IRA.

Preguntas frecuentes

¿Puede perder dinero en una IRA??

Es posible, dependiendo de en qué invierta el dinero de su IRA. Si invierte en el mercado de valores, habrá momentos en los que el saldo de su cuenta puede descender cuando el mercado haga lo que ha hecho históricamente en periodos cortos de tiempo: oscilar entre máximos y mínimos. Pero que eso no le asuste.

A largo plazo -que es el horizonte temporal de inversión que usted tiene en su cuenta IRA-, la inversión en el mercado de valores le proporciona el mayor beneficio por su dinero. Desde un punto de vista histórico, una inversión en un fondo de inversión indexado que sigue los rendimientos de 500 de las mayores empresas de U.S. La rentabilidad de las empresas probablemente supere con creces lo que ganaría invirtiendo en bonos del Tesoro, letras del Tesoro o incluso en oro.

La clave para garantizar que las pérdidas sean sólo temporales es mantener el rumbo. Con un horizonte temporal de inversión a largo plazo y el temperamento para capear el temporal es como se hacen las fortunas. Fidelity Investments estudió el comportamiento de alrededor de 1.5 millones de personas en planes de jubilación en el lugar de trabajo. El estudio reveló que los inversores que siguieron invirtiendo en acciones incluso durante el desplome del mercado de 2008-09 terminaron 10 años después con saldos de cuenta aproximadamente un 50% más altos que las personas que vendieron sus acciones durante la caída.

¿Son las cuentas IRA y los 401(k) lo mismo??

Tanto las cuentas IRA como las 401(k) son cuentas de ahorro para la jubilación, y ambas ofrecen exenciones fiscales como incentivo para ahorrar dinero para el futuro. Sin embargo, los planes 401(k) sólo están disponibles a través de una empresa (en lenguaje técnico del IRS, son planes de jubilación patrocinados por el empleador), mientras que una IRA puede ser creada por cualquier persona que tenga ingresos.

Otras diferencias dignas de mención:

• Los 401(k) tienen límites de aportación anual más altos que las cuentas individuales: 19.500 dólares en 2021 (20.500 dólares en 2022) frente a los 6.000 dólares de las cuentas individuales.

• Los límites de las aportaciones de recuperación también son más elevados en los planes del lugar de trabajo: Si tiene 50 años o más, el IRS le permite ahorrar 6.500 dólares adicionales en 2021 y 2022 en un plan 401(k). La aportación máxima anual permitida en una IRA es de 1.000 dólares.

• Tiene hasta la fecha límite de declaración de impuestos en abril del año siguiente para hacer aportaciones a una IRA. Las aportaciones a un 401(k) deben hacerse antes de diciembre. 31 para poder acogerse al año fiscal en curso.

• Algunos planes 401(k) tienen un periodo de carencia en el que los empleados tienen que esperar un determinado periodo de tiempo antes de poder participar en el plan. No hay periodo de adquisición de derechos con una IRA.

• Algunos empleadores endulzan la situación con los planes 401(k) y aportan su propio dinero para igualar una parte de lo que los empleados ahorran. Ese dinero extra puede estar sujeto a un periodo de carencia.

• Las ofertas de inversión en un plan 401(k) las determina el administrador del plan. En una cuenta IRA las opciones son mucho más amplias: Si decide abrir una cuenta en una agencia de valores de descuento, puede elegir entre fondos de inversión, fondos cotizados (ETF), acciones y mucho más.

Si te preguntas si es mejor tener un 401(k) o una IRA, aquí tienes una buena noticia: no tienes que elegir. La Agencia Tributaria permite a los ahorradores contribuir a una IRA y a un 401(k) al mismo tiempo. Y si dejas tu empresa, puedes llevarte el dinero y transferirlo a una cuenta IRA. (Aquí se explica cómo hacer una transferencia de cuenta IRA).)

Nuestro consejo: Si su plan 401(k) ofrece una aportación del empleador, invierta lo suficiente para obtener la aportación completa. Después de eso, dirija sus ahorros para la jubilación a una cuenta IRA Roth o tradicional para aprovechar una gama más amplia de inversiones.

Aquí tiene un análisis más detallado de la IRA frente a la IRA. 401(k), incluyendo un sencillo plan para maximizar sus rendimientos y minimizar sus costes.

Cuánto dinero necesita para abrir una cuenta IRA?

Muchos corredores de descuento y robo-asesores tienen un mínimo de 0 dólares para abrir una IRA. Puede ver cuáles son en nuestro resumen de los mejores proveedores de cuentas IRA. Sin embargo, las ventajas fiscales de invertir en una cuenta IRA sólo comienzan cuando se empieza a aportar dinero a la cuenta. Pero no se preocupe: no es necesario que aporte toda su contribución de una sola vez. Además, no está obligado a ahorrar el máximo que permite el IRS (hasta 6.000 dólares en 2021 y 2022, o 7.000 dólares si tiene 50 años o más).

Puede añadir dinero a su cuenta IRA con la cadencia y la cantidad que mejor se adapten a su presupuesto. Muchos corredores y robots permiten a los ahorradores establecer depósitos automáticos para transferir dinero desde su banco a su cuenta.