Cómo obtener la deducción de los intereses de los préstamos estudiantiles

La deducción de los intereses de los préstamos estudiantiles es un descuento fiscal para los estudiantes universitarios y sus padres que se endeudaron para pagar los estudios. Te permite deducir hasta 2.500 dólares de intereses pagados de tu renta imponible.

Debido a la pandemia en curso, el interés en la mayoría de los préstamos estudiantiles federales se ha pausado desde el 13 de marzo de 2020. Sin embargo, puede reclamar los pagos realizados por el saldo de los intereses acumulados o capitalizados de un préstamo federal y los pagos de intereses realizados por préstamos que no pueden acogerse a esta desgravación, como los préstamos estudiantiles privados.

¿Los intereses de los préstamos estudiantiles son deducibles??

Los intereses de los préstamos estudiantiles son deducibles si su renta bruta ajustada modificada, o MAGI, es inferior a 70.000 dólares (140.000 dólares si presentan una declaración conjunta). Si tu MAGI está entre 70.000 y 85.000 dólares (170.000 dólares si declaras conjuntamente), puedes deducir menos que el máximo de 2.500 dólares.

La deducción de los intereses de los préstamos estudiantiles no es una deducción detallada – se toma por encima de la línea. Esto significa que se resta de su renta imponible para ahorrarle dinero. Por ejemplo, si te encuentras en el tramo impositivo del 22%, la deducción máxima de los intereses del préstamo estudiantil te reportará 550 dólares.

¿Quién puede deducir los intereses de los préstamos estudiantiles??

Si tu MAGI es inferior a 85.000 $ (170.000 $ si presentas una declaración conjunta), puedes deducir los intereses de los préstamos estudiantiles federales y privados en los siguientes casos:

• Has utilizado el préstamo para gastos de educación cualificados. En ella se incluyen la matrícula, el alojamiento y la comida, los libros y otros gastos necesarios, como el transporte.

• Has pedido el préstamo para tu educación. Esta deducción no es sólo para los licenciados que hacen la declaración de la renta: Si eres un superdotado que está haciendo pagos de préstamos estudiantiles mientras todavía está en la escuela, es posible que puedas tomar esta deducción también.

• Pidió el préstamo para una persona dependiente. Si pidió un préstamo a su nombre para otra persona, como un préstamo PLUS para su hijo, por ejemplo, puede deducir los intereses del préstamo estudiantil.

• Estabas obligado a devolver el préstamo. Aunque le embarguen el sueldo o sea legalmente responsable del préstamo, puede deducir los intereses que haya pagado.

No puede reclamar la deducción de los intereses de los préstamos estudiantiles si su estado civil es casado y declara por separado. Tampoco tiene derecho a la deducción si figura como dependiente en la declaración de la renta de otra persona.

¿Cuántos años se pueden deducir los intereses de los préstamos estudiantiles??

No hay límite en el número de años que puedes deducir los intereses del préstamo estudiantil. Puede obtener esta deducción cada año que esté dentro de los límites de ingresos, pague un préstamo estudiantil calificado y cumpla con los requisitos adicionales de elegibilidad de la deducción.

Formulario de deducción de los intereses del préstamo estudiantil

Si pagaste más de 600 dólares en intereses en 2021, recibirás automáticamente el formulario 1098-E -un formulario de deducción de intereses de préstamos estudiantiles- por correo o por correo electrónico.

Es posible que hayas pagado menos de esa cantidad porque los tipos de interés de los préstamos federales se congelaron al 0% y los pagos se suspendieron durante la mayor parte del año. Pero puedes deducir lo que hayas pagado si tienes derecho a ello.

Si no recibe un documento de deducción de intereses de préstamos estudiantiles, pida a su administrador de préstamos estudiantiles o prestamista privado que se lo envíe. Una copia del formulario, así como los detalles sobre la cantidad de intereses que pagó, también puede estar disponible en el portal de su cuenta en línea.

¿Son deducibles los pagos de los préstamos estudiantiles??

Al reembolsar los préstamos estudiantiles, pagas el saldo original y los intereses que se han acumulado sobre ese saldo. Puedes deducir esos intereses en tus impuestos, pero la totalidad del pago del préstamo estudiantil no es deducible.

Por ejemplo, digamos que tiene un préstamo estudiantil de 29.000 dólares con un tipo de interés del 5%. Al comienzo del plan de amortización estándar de 10 años, pagará aproximadamente 308 dólares al mes, de los cuales 121 se destinarán a los intereses del préstamo estudiantil.

Durante tu primer año de reembolso, habrás pagado un total de 3.691 dólares: 2.293 de capital y 1.398 de intereses. Si tienes derecho a la deducción de los intereses de los préstamos estudiantiles, puedes reducir tu renta imponible en la parte destinada a los intereses.

Esto incluye no sólo los nuevos intereses devengados -como esos 1.398 dólares- sino también cualquier dinero que pague los intereses que se capitalizaron, o se añadieron a su saldo, cuando entró en el proceso de reembolso.

» MÁS: Cómo calcular los intereses de los préstamos estudiantiles

Exenciones fiscales adicionales para la educación

Si todavía estás estudiando o pagando los gastos de educación, el gobierno ofrece créditos y deducciones fiscales adicionales para la educación. Puede reclamar el crédito por oportunidad americana o el crédito por aprendizaje permanente, u optar por la deducción por matrícula y cuotas si no tiene derecho a un crédito.

Puedes reclamar estos beneficios aunque hayas pagado los gastos con préstamos estudiantiles. Tus ingresos y otros factores pueden ayudarte a determinar cuál es la que más te ahorrará. Al igual que en el caso de la deducción de los intereses de los préstamos estudiantiles, debe presentar su declaración de impuestos conjuntamente si está casado para poder beneficiarse de estas desgravaciones fiscales.

¿Debe refinanciar sus préstamos estudiantiles??

La refinanciación de los préstamos estudiantiles puede reducir su pago mensual y la cantidad de intereses que paga. Si tiene préstamos privados, utilice la calculadora que aparece a continuación para estimar su posible ahorro. No refinancie los préstamos estudiantiles federales mientras los pagos e intereses estén en pausa.